Kako rast profitabilnosti utječe na brže plaćanje dobavljača? Jedno je u RDG-u, drugo u bilanci… i kakve veze imaju?
Kroz novčani tok. Novčani je tok jedini izvještaj koji će vam dati pravu sliku poslovanja. RDG je divan, bilanca je super, ali oba su izvještaja dvodimenzionalna. Cash flow daje i onu treću dimenziju – otkud novci dolaze i gdje se troše?
A da se vratim na početnu rečenicu odnosno priču – tijekom godine jedan je klijent ostvario veću profitabilnost – iako su rasli troškovi djelatnika kao vjerujem i u puno drugih poduzeća, imali su fokus na aktivno upravljanje svim troškovima i bolji prodajni mix, te je kontinuirano ostvarivana bolja profitabilnost u odnosu na godinu ranije.
✅ Pritom su potraživanja naplaćivali u redovnom rokovima, a zalihe držali na optimalnim razinama bez velikih promjena u odnosu na godinu ranije – jer upravljanje radnim kapitalom je glavni “gutač” ili “stvaratelj” novčanog toka.
📈 Kako je zbog više profitabilnosti od poslovanja ostalo više “mesa” uz stabilan operativni ciklus (držanje zaliha + naplata potraživanja), ostajalo je i više sredstava za usmjeriti ih na brže plaćanje dobavljača koji su sad svedeni na redovno plaćanje bez kašnjenja, dok je početkom godine bilo nešto kašnjenja dobavljačima.
Ne tvrdim da je jedino ispravno sredstva usmjeriti na brže plaćanje dobavljača – svako poduzeće ima svoju specifičnu situaciju – no kod ovog poduzeća na ovaj način jača se pregovaračka pozicija prema dobavljačima kod dogovaranja uvjeta za iduću godinu – kroz okrupnjivanje dobavljača gdje je moguće i postizanje boljih uvjeta zahvaljujući urednim plaćanjima.
A to je fokus na poslovanje – razumjeti kako se bolja profitabilnost i veća dobit prelijevaju u cash flow i kako se tim sredstvima svjesno upravlja. 💪