Prva tri kvartala ove poslovne godine (pod pretpostavkom da nam je poslovna godina jednaka kalendarskoj) smo završili. Jeste li ih i pogledali, ili ćete ih pogledati?
Jeste li jedan od onih poduzetnika koji se u upravljanju poslovanjem naslanja na sreću (i može li se to onda zvati upravljanjem?) ili aktivno pratite i planirate svoje poslovanje?
Ako do sad nemate ideju kako će vam godina završiti, to i nije neka sreća.
Što provjeriti do kraja godine
Dobra je vijest da je do kraja godine ostalo još desetak tjedana, i još se nešto može napraviti. Ja bih sada pogledala:
🟣 Profitabilnost i rast – što nosi profit, a što ga “jede”? Pokrivaju li cijene troškove nakon ovogodišnjih poskupljenja? Je li prihod rastao zbog volumena ili cijena, i otkud smo financirali radni kapital koji rast traži?
🟣 Investicije – prati li korištenje kredita dinamiku ulaganja, ili smo dio “privremeno” platili iz operativnog novčanog toka? Hoće li poslovanje podnijeti novi kredit uz sve postojeće?
🟣 Novčani tok do kraja godine – tjedan po tjedan, s naplatom po značajnijim kupcima, a ne zbirno. Stanje na računu krajem prosinca ništa vam ne znači ako ste sredinom studenog bili u minusu.
🟣 Plan za 2027. – ali ne “stavit ću 3% rasta”. Plan kroz RDG, bilancu i novčani tok, s nekoliko what if scenarija. Takav plan vam kaže hoće li biti dovoljno novaca za sve zamišljeno.
Većina malih i srednjih poduzeća nema financijskog direktora, pa ovo često nitko ne pogleda dok novaca ne počne nedostajati. Ili vide da novaca nedostaje, ali ne znaju zašto.
S klijentima upravo to radim kao vanjski financijski direktor / savjetnik: prođemo zajedno kako su poslovali do sad, vidimo gdje su rizici, a gdje prilike, napravimo plan novčanog toka (i dogovorimo kako ćemo ga pratiti) te postavimo plan za iduću godinu. Tako ne reagiraju kad je već kasno, nego imaju konce u svojim rukama.